हर कोई जो ध्वनि राजस्व उत्पन्न करता है, वह आयकर के दायरे में आता है। यह, स्पष्ट रूप से, कुछ नियमों और शर्तों के अधीन है। यह लेख आयकर गणना की प्रक्रिया को सरल बनाने का प्रयास करता है।
इनकम टैक्स कैलकुलेटर एक ऐसा टूल है जो आपको अपनी टैक्स देयता का ऑनलाइन मूल्यांकन करने में मदद करता है। यह कैलकुलेटर आपकी कर राशि की गणना करते समय अपडेट किए गए कर कानूनों का उपयोग करता है।
आयकर:
आयकर की गणना करना एक अपेक्षाकृत सरल कार्य बन गया है, आईटी कैलकुलेटर के आगमन के लिए धन्यवाद। आयकर की गणना लागू टैक्स स्लैब के आधार पर की जाती है। मूल चरण निम्नानुसार हो सकते हैं:
- वेतन और किसी अन्य स्रोत से अपनी कुल आय की गणना करें।
- इसके बाद, कटौती और छूट की गणना करें।
- कुल आय और कुल कटौती के घटाव से आपको सकल कर योग्य आय मिलेगी।
- टैक्स स्लैब की जांच करें और भुगतान किए जाने वाले टैक्स की गणना करें।
वर्तमान में, दो अलग-अलग प्रणालियां हैं। आइए उन्हें निम्नलिखित उदाहरण से समझते हैं।
उदाहरण:
शिवम को 12,00,000 रुपये का मूल वेतन, 6,00,000 रुपये का एचआरए, विशेष भत्ता 2,52,000 रुपये, 20,000 एलटीए प्रति वर्ष मिलता है।
पुरानी प्रक्रिया के अनुसार:
कर की गणना इस प्रकार की जा सकती है:
वेतन से आय: रु. 16,50,000 (A)
अन्य स्रोतों से आय: रु. 20,000 (B)
सकल आय (ए+बी): 16,70,000 रुपये (सी)
कटौतियां
80 सी: 1,50,000 रुपये (डी)
80 डी: 12,000 रुपये (ई)
80 टीटीए: 8000 रुपये (एफ)
कुल कटौती (डी+ई+एफ): 1,70,000 रुपये (G)
सकल कर योग्य आय = (सी - जी): रु. 15,00,000 (H)
H पर कुल कर: 2,73,000 रुपये
नई प्रक्रिया के अनुसार:
कर की गणना इस प्रकार की जा सकती है:
कर की गणना इस प्रकार की जा सकती है:
वेतन से आय: 20,72,000 रुपये (ए)
अन्य स्रोतों से आय: 20,000 रुपये (बी)
सकल आय (ए+बी): 20,92,000 रुपये (सी)
पर कुल कर*: 3,79,704 रुपये
*इस कर में उपकर शामिल है
* कृपया ध्यान दें कि आयकर पर भुगतान किया जाने वाला उपकर 4% है।
- पुरानी व्यवस्था कुछ अतिरिक्त छूट और लाभ की अनुमति देती है।
- नए में थोड़ी सुकून वाली स्लैब संरचना है।
इनकम टैक्स कैलकुलेटर - Income Tax Calculator
आयकर स्लैब
यूनियन बजट 2020 ने स्लैब की एक नई श्रृंखला पेश की। इसने करदाताओं को अपनी इच्छा के अनुसार पुराने या नए शासनों का उपयोग करने की अनुमति देना शुरू कर दिया।
पुरानी व्यवस्था:
60 से कम उम्र के व्यक्तियों के लिए:
इनकम | टैक्स रेट |
₹2,50,000 तक | Nil. |
₹ 2,50,001 से ₹ 5,00,000 | 5% |
₹ 5,00,001 से ₹ 10,00,000 | ₹12,500 + रु. 500,000 से अधिक की आय का 20% |
10,00,000 से ऊपर | ₹1,12,500 + 30% आय ₹10,00,000 से अधिक हो। |
कृपया ध्यान दें कि आयकर पर भुगतान किया जाने वाला उपकर 4%
वरिष्ठ नागरिक (60 से 80 तक) है:
इनकम | टैक्स रेट |
तक ₹ 3,00,000 | Nil. |
₹ 3,00,001 से ₹ 5,00,000 | 5% |
₹ 5,00,001 से ₹ 10,00,000 | ₹10,000 + ₹500,000 से अधिक की आय का 20% |
10,00,000 से ऊपर | ₹1,10,000 + 30% आय ₹10,00,000 से अधिक हो। |
सुपर सीनियर सिटीज़न (80 से ऊपर)
इनकम | टैक्स रेट |
तक ₹ 5,00,000 | Nil. |
₹ 5,00,001 से ₹ 10,00,000 | 20% |
10,00,000 से ऊपर | ₹1,00,000 + 30% आय ₹10,00,000 से अधिक हो। |
नया शासन:
इनकम | टैक्स रेट |
तक ₹ 2,50,000 | Nil. |
₹ 2,50,001 से ₹ 5,00,000 | 5% |
₹ 5,00,001 से ₹ 7,50,000 | ₹12,500 + रु. 500,000 से अधिक की आय का 10% |
₹ 7,50,001 से ₹ 10,00,000 | ₹37500 + ₹7,50,000 से अधिक की कुल आय का 15% |
₹ 10,00,001 से ₹ 12,50,000 | ₹75000 + 10,00,000 से अधिक की कुल आय का 20% |
₹ 12,50,001 से ₹15,00,000 | ₹125000 + 12,50,000 से अधिक की कुल आय का 25% |
₹15,00,000 से ऊपर | ₹187500 + 15,00,000 से अधिक की कुल आय का 30% |
कृपया ध्यान दें कि आयकर पर भुगतान किया जाने वाला उपकर 4% है
छूटें
एक कर छूट तंत्र लागू है ताकि करदाता का मनोबल कई बार अधिक हो। आयकर अधिनियम कुल आयकर से छूट प्राप्त अनुभागों और खंडों की एक सूची प्रदान करता है।
- 80 सी, 80 सीसी, 80 सीसीडी (1) - एनपीएस, पीपीएफ, ईएलएसएस, टैक्स सेवर एफडी, ट्यूशन फीस।
- 80D- स्वयं और आश्रितों (पति/पत्नी, बच्चों और आश्रित माता-पिता) के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम
- 80C, 24B, 80EE/80EEA (होम लोन पर ब्याज)
- 80G- अनुमोदित संगठनों को दान और दान।
- 80TTA- बचत खाते पर ब्याज
नोट:
- विभिन्न छूट योजनाएं सरकार की नीतियों के अधीन हैं। इसलिए वे बदलते रहते हैं।
- एक निश्चित राशि या आय का प्रतिशत आपकी शुद्ध कर राशि से कटौती करने के लिए घोषित किया जा सकता है। इसे मानक कटौती कहा जाता है।
कुल आयकर देयता
आप नीचे दिए गए चरणों का पालन करके कुल आयकर देयता की गणना कर सकते हैं:
- वेतन, पूंजीगत लाभ, किराया, निवेश आदि जैसे सभी स्रोतों से आय जोड़कर अपनी कर योग्य आय की गणना करें।
- शुद्ध आय से छूट घटाएं, और वहां आप जाते हैं!
- कृपया ध्यान दें कि आयकर की गणना करते समय टीडीएस या अग्रिम कर के किसी भी रूप की गणना की जानी चाहिए।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
प्रश्न. भारत में किस प्रकार की आय कर योग्य नहीं है?
भारत एक प्रगतिशील कराधान प्रणाली का पालन करता है। इसलिए, एक निश्चित सीमा तक की आय को कराधान से छूट दी गई है। कृषि और अन्य बुनियादी स्रोतों से होने वाली आय पर भी विचार नहीं किया जाता है।
प्रश्न. मुझे अपने वेतन पर कितना टैक्स देना चाहिए?
टैक्स की राशि आपकी इनकम और लागू टैक्स स्लैब पर निर्भर करती है। नए और पुराने शासन में टैक्स स्लैब अलग है, इसके अलावा यह आपके आयु वर्ग पर भी निर्भर करता है।
प्रश्न. गैर-कर योग्य आय के लिए ऊपरी सीमा क्या है?
नीचे दी गई तालिका अलग-अलग गैर-कर योग्य आय सीमाओं की व्याख्या करती है:
ऐज ग्रुप | पुरानी व्यवस्था के अनुसार | नई व्यवस्था के अनुसार |
18 से 60 | तक ₹2,50,000 | तक ₹2,50,000 |
60 से 80 | तक ₹3,00,000 | तक ₹2,50,000 |
80 और उससे ऊपर | तक ₹5,00,000 | तक ₹2,50,000 |
प्रश्न. क्या IT कैलकुलेटर TDS की गणना करता है?
टैक्स डिडक्टेड एट सोर्स (TDS) राशि को इनकम टैक्स कैलकुलेटर द्वारा प्रोसेस नहीं किया जाता है।
प्रश्न. जब आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न ई-फाइलिंग कर रहे होते हैं तो आपको किस जानकारी की आवश्यकता होती है?
अपने आयकर रिटर्न को ई-फाइलिंग करते समय, हम आपको सलाह देते हैं कि आप नीचे दिए गए दस्तावेजों को संभाल कर रखें:
- पैन, आधार विवरण और वर्तमान पता।
- बैंक खातों का विवरण
- आय प्रमाण
- सभी कटौतियों का दावा धारा 80 या अध्याय VI (A) के तहत किया जाना है।
- कर भुगतान विवरण, जिसमें टीडीएस और अग्रिम कर भुगतान रसीदें शामिल हैं।